)
ANTALYA KEPEZ BELEDİYE BAŞKANLIĞI
2009 YILI FAALİYET RAPORU HAZIRLAMA REHBERİ
Bölüm 1. Faaliyet Raporu Hazırlanmasında Uyulması Zorunlu Olan Usul Ve Esaslar:
1. Faaliyet raporu 2009 takvim yılını kapsayacaktır.
2. Faaliyet raporları mali saydamlık ve hesap verme sorumluluğunu sağlayacak şekilde hazırlanacak.
3. Faaliyet raporlarında yer alan bilgilerin doğru, güvenilir, önyargısız ve tarafsız olması zorunludur.
4. Faaliyet raporları, ilgili tarafların ve kamuoyunun bilgi sahibi olmasını sağlamak üzere açık, anlaşılır ve sade bir dil kullanılarak hazırlanacaktır.
5. Raporlarda teknik terim ve kısaltmaların kullanılması durumunda bunlar ayrıca tanımlanacaktır.
6. Faaliyet raporlarında yer alan bilgilerin eksiksiz olması, faaliyet sonuçlarını tüm yönleriyle açıklaması zorunludur.
7. Harcama biriminin faaliyetleriyle ilgisi olmayan hususlara faaliyet raporlarında yer verilmeyecektir.
8. Faaliyet sonuçlarının gösterilmesi ve değerlendirilmesinde aynı yöntemler kullanılacaktır.
9. Yöntem değişiklikleri olması durumunda, bu değişiklikler raporda ayrıca açıklanacaktır.
10. Faaliyet raporları yıllar itibarıyla karşılaştırmaya imkân verecek biçimde hazırlanacaktır.
11. Faaliyet raporları, bir mali yılın faaliyet sonuçlarını gösterecek şekilde hazırlanacaktır.
12. Faaliyet raporu; bütçelerinde kendisine ödenek tahsis edilen harcama yetkilileri tarafından hazırlanacaktır.
13. Harcama Birimleri faaliyet raporunda bütçeleri gelir ve gider hedefleri ile gerçekleşmelerine ilişkin bilgi ve değerlendirmelere yer verecektir.
14. Faaliyet raporunda birimlerin insan kaynakları ile fiziki kaynaklarına ilişkin bilgi ve değerlendirmeler bulunacaktır.
15. Faaliyet Raporunda Birimlerin bütçelerinden yapılan yardımlar ile sosyal hizmet harcamalarına ilişkin bilgi ve değerlendirmelere yer verilecektir.
16. Faaliyet Raporunda Stratejik planlama ve performans esaslı bütçeleme uygulamaları hakkında genel değerlendirmeler olacaktır.
17. Faaliyet Raporunda İç denetim sonuçları hakkında bilgi ve değerlendirmeler olacaktır.
18. Faaliyet Raporunda İçişleri Bakanlığınca yürütülen denetim ve gözetim faaliyetleri hakkında özet bilgiler yer alacaktır.
19. Faaliyet Raporunda yıl içinde yapılan yatırımlar ile gelecek yıllara yaygın yüklenmelerine ilişkin bilgiler yer alacaktır.
20. Ayrıca Faaliyet raporunda harcama biriminin misyon ve vizyonuna, teşkilat yapısına ve mevzuatına ilişkin bilgilere, sunulan hizmetlere, insan kaynakları ve fiziki kaynakları ile ilgili bilgilere, iç ve dış denetim raporlarında yer alan tespit ve değerlendirmelere kısaca yer verilecektir.
21. Faaliyet Raporunda harcama birimlerinin stratejik amaç ve hedeflerine, faaliyet yılı önceliklerine ve izlenen temel ilke ve politikalarına yer verilecektir.
22. Faaliyet Raporunda Harcama Birimlerinin Faaliyetlerine ilişkin bilgi ve değerlendirmeler, mali bilgiler ile performans bilgilerine detaylı olarak yer verilecektir.
23. Faaliyet Raporunda Mali bilgiler başlığı altında, kullanılan kaynaklara, bütçe hedef ve gerçekleşmeleri ile meydana gelen sapmaların nedenlerine, varlık ve yükümlülükler ile yardım yapılan birlik, kurum ve kuruluşların faaliyetlerine ilişkin bilgilere, temel mali tablolara ve bu tablolara ilişkin açıklamalara yer verilir. Ayrıca, iç ve dış mali denetim sonuçları hakkındaki özet bilgilere de ayrıca yer verilecektir.
24. Faaliyet Raporunda birimin plan ve performans programı uyarınca yürütülen faaliyet ve projelerine, performans programında yer alan performans hedef ve göstergelerinin gerçekleşme durumu ile meydana gelen sapmaların nedenlerine, diğer performans bilgilerine ve bunlara ilişkin değerlendirmelere yer verilecektir.
25. Faaliyet Raporunda Harcama biriminin orta ve uzun vadeli hedeflere ulaşılabilmesi sürecinde teşkilat yapısı, organizasyon yeteneği, teknolojik kapasite gibi unsurlar açısından içsel bir durum değerlendirmesi yapılarak birimin zayıf yanlarına yer verilecektir
26. Faaliyet Raporunda Harcama Birimlerinin Faaliyet yılı sonuçları ile genel ekonomik koşullar, bütçe imkânları ve beklentiler göz önüne alınarak, birimin gelecek yıllarda faaliyetlerinde yapmayı planladığı değişiklik önerilerine, hedeflerinde meydana gelecek değişiklikler ile karşılaşabileceği risklere ve bunlara yönelik alınması gereken tedbirlere yer verilecektir.
27. Birim faaliyet raporları, Bölüm 2’de yer alan şekle uygun olarak hazırlanıp, Birim faaliyet raporlarında sadece harcama birimine ilişkin bilgilere yer verilir. Birim faaliyet raporlarında birim yöneticisinin sunuş metni yer alacaktır.
28. Birim faaliyet raporları Bölüm 4’de örneği yer alan ve harcama yetkilisi tarafından imzalanan "İç Kontol Güvence Beyanı’nı ekleyecektir.
Bölüm 2. Birim ve İdare Raporlarının Şekli
2009 YILI
(Birimin Adı) ……… FAALİYET RAPORU
ÜST YÖNETİCİ SUNUŞU
İÇİNDEKİLER
I- GENEL BİLGİLER
A- Misyon ve Vizyon
B- Yetki, Görev ve Sorumluluklar
C- İdareye İlişkin Bilgiler
1- Fiziksel Yapı
2- Örgüt Yapısı
3- Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar
4- İnsan Kaynakları
5- Sunulan Hizmetler
6- Yönetim ve İç Kontrol Sistemi
D- Diğer Hususlar
II- AMAÇ ve HEDEFLER
A- İdarenin Amaç ve Hedefleri
B- Temel Politikalar ve Öncelikler
C- Diğer Hususlar
III- FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER
A- Mali Bilgiler
1- Bütçe Uygulama Sonuçları
2- Temel Mali Tablolara İlişkin Açıklamalar
3- Mali Denetim Sonuçları
4- Diğer Hususlar
B- Performans Bilgileri
1- Faaliyet ve Proje Bilgileri
2- Performans Sonuçları Tablosu
3- Performans Sonuçlarının Değerlendirilmesi
4- Performans Bilgi Sisteminin Değerlendirilmesi
5- Diğer Hususlar
IV- KURUMSAL KABİLİYET ve KAPASİTENİN DEĞERLENDİRİLMESİ
A- Üstünlükler
B- Zayıflıklar
C- Değerlendirme
V- ÖNERİ VE TEDBİRLER
EKLER
Bölüm 3. Güvence Beyanları
|
ÜST YÖNETİCİNİN Üst yönetici olarak yetkim dâhilinde; |
|
MALİ HİZMETLER BİRİM YÖNETİCİSİNİN BEYANI Mali hizmetler birim yöneticisi[9] olarak yetkim dâhilinde; |
Bölüm 4. Harcama Yetkilisi Güvence Beyanı
|
HARCAMA YETKİLİSİNİN Harcama yetkilisi olarak yetkim dahilinde; |
Bölüm 5. Stratejik Planlama Faaliyet/Proje İzleme Çizelgesi
| Birimin Adı | |
| Birimin Vizyonu | |
| Birimin Misyonu | |
|
Biriminiz Stratejik Planlama Çalışması Sorumlu Müdürün/Personelin; |
|
| Adı ve Soyadı | |
| Görevi/Unvanı | |
| Telefonu | |
| Mail Adresi | |
|
2009 Yılında Tamamlanan Faaliyetin/Projenin(*);
|
|
| Nosu(**) | |
| Adı | |
| Başlama Tarihi | |
| Öngörülen Bitiş Tarihi | |
| Bitiş Tarihi | |
| Bütçesi | |
| Gerçekleşme Durumu(***) | |
| Özet Durum Açıklaması: .................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................... |
|
(*) Her faaliyet için ayrı ayrı düzenlenecektir.
(**) Her faaliyet/projeye 1’den başlayarak numara verilecektir.
(***) % ‘lik sayı verilecek- %10, %30, %100 gibi.
|
Halen Devam Eden Faaliyetin/Projenin(*);
|
|
| Nosu(**) | |
| Adı | |
| Başlama Tarihi | |
| Öngörülen Bitiş Tarihi | |
| Bitiş Tarihi | |
| Bütçesi | |
| Gerçekleşme Durumu(***) | |
| Özet Durum Açıklaması: .................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................... |
|
(*) Her faaliyet için ayrı ayrı düzenlenecektir.
(**) Her faaliyet/projeye 1’den başlayarak numara verilecektir.
(***) % ‘lik sayı verilecek- %10, %30, %100 gibi.
[3] Üst yönetici tarafından imzalanan iç kontrol güvence beyanı idare faaliyet raporuna eklenir.
[4]Yıl içinde üst yönetici değişmişse “benden önceki yönetici/yöneticilerden almış olduğum bilgiler” ibaresi de eklenir.
[5] Üst yöneticinin herhangi bir çekincesi varsa bunlar liste olarak bu beyana eklenir ve beyanın bu çekincelerle birlikte dikkate alınması gerektiği belirtilir.
[9] Strateji geliştirme başkanlıklarında başkan, strateji geliştirme daire başkanlıklarında daire başkanı, strateji geliştirme ve malî hizmetlerin yerine getirildiği müdürlüklerde müdür, diğer idarelerde idarelerin mali hizmetlerini yürüten birim yöneticisi.
[6] Harcama yetkilileri tarafından imzalanan iç kontrol güvence beyanı birim faaliyet raporlarına eklenir.
[4]Yıl içinde üst yönetici değişmişse “benden önceki yönetici/yöneticilerden almış olduğum bilgiler” ibaresi de eklenir.
[5] Üst yöneticinin herhangi bir çekincesi varsa bunlar liste olarak bu beyana eklenir ve beyanın bu çekincelerle birlikte dikkate alınması gerektiği belirtilir.
[6] Harcama yetkilileri tarafından imzalanan iç kontrol güvence beyanı birim faaliyet raporlarına eklenir.
[4]Yıl içinde üst yönetici değişmişse “benden önceki yönetici/yöneticilerden almış olduğum bilgiler” ibaresi de eklenir.
[5] Üst yöneticinin herhangi bir çekincesi varsa bunlar liste olarak bu beyana eklenir ve beyanın bu çekincelerle birlikte dikkate alınması gerektiği belirtilir.